Bir gün sonraya taşınan FX pozisyonlarının muhasebeleştirilmesi (gecelik taşıma maliyeti ya da TomNext olarak bilinir)

İşlem stratejileri paritedeki para birimleri arasındaki faiz farkını da içerirler ve bu pozisyonlar bir işlem gününden diğer işlem gününe aktarılan pozisyonlar bu faiz farkları baz alınarak muhasebeleştirilmektedir. Sattığınız para birimi için faiz ödersiniz ve aldığınız para birimi için faiz alırsınız.

TomNext

Uygulanan faiz oranı TomNext, Tomorrow (Yarın), Next (bir sonraki gün) kelimelerinin birleşmesinden oluşmuştur. Çünkü ilk valör tarihi ertesi gün veya bir sonraki iş günüdür. The TomNext fiyatı, Ertesi gün, Bir sonraki gün ve Spot değer arasındaki ortalama bir değerdir. Her gün Londra saatiyle 22:00’de (FX piyasası standart valör tarihi değişimi) ODL tüm spot FX pozisyonlarını o andaki fiyattan kapatmakta ve bir sonraki günün spot değeri üzerinden tekrar açmaktadır. Bu durum faiz farkının yansımasını sağlar. Bu işlem otomatik olarak gerçekleştirilir.

FX Gecelik Taşıma Maliyeti Örneği

GBP/USD paritesinde alım yaptığımızı düşünelim
GBP üzerinden faiz alacak ve USD üzerinden faiz ödeyeceksiniz.
Eğer GBP USD’den daha yüksek faiz oranına sahipse, net bir faiz alırsınız, eğer GBP USD’den daha düşük bir faiz oranına sahip olursa net bir faiz ödersiniz.

Parite	Uzun	Kısa
EURUSD	0.4500	-0.6500
USDJPY	0.1000	0.0000
EURCHF	1.0000	-1.2500
EURGBP	0.0000	-0.5000
EURJPY	0.7500	-0.9500
AUDUSD	0.5500	-0.7500
GBPUSD	0.4500	-0.6000
NZDUSD	0.7000	-0.8500
USDCAD	-1.1000	0.9000
USDCHF	-0.1000	-0.1000
CHFJPY	0.1000	-0.3000
GBPJPY	0.3000	-0.5500
GBPCHF	0.6000	-0.9000
AUDJPY	0.5500	-0.6500
CADJPY	0.5000	-0.6500
NZDJPY	0.9500	-1.1000
AUDCAD	0.7500	-1.0000
NZDCHF	1.0000	-1.2000
TRYJPY	2.0000	-3.0000
SLV	-4.0000	3.0000
GLD	-0.5000	-0.5000